Na een bespreking van de kenmerken van dit soort oplichting, gaan we in op de werkwijze van die criminele bendes: hoe de oplichters het werk verdelen in hun netwerk en welke rol elk lid vervult. Facturatiefraude is op zich eenvoudig uit te voeren, maar vraagt wel een goed gestructureerde organisatie opdat ze doeltreffend en winstgevend zou zijn.

Facturatiefraude bestaat al lang, maar verandert voortdurend. De enige grenzen voor de daders om de facturen te bemachtigen, te vervalsen en hun buit binnen te halen, zijn de grenzen van hun verbeelding. In deze reeks artikels bespreken we dit soort fraude uitvoerig aan de hand van een analyse van de daders en de ins & outs van hun manier van werken (hoe de oplichting gebeurt, hoe de buit wordt geïnd, enzovoort). We sluiten de reeks af met het werk van de politie: de struikelblokken en de wapens in de strijd tegen dit soort criminaliteit die vaak over landsgrenzen heen plaatsvindt.

Eerder hadden we het al over dit soort fraude in verschillende opzichten: haar modus operandi, haar daders en slachtoffers en de aard van de talrijke financiële transacties die eruit voortvloeien. Maar wat doet de politie hiertegen? Om die vraag te beantwoorden, sluiten we deze reeks af met een artikel over de maatregelen van de Belgische politie om mogelijke doelwitten bewuster te maken en over haar werk met een zeer complexe en vaak grensoverschrijdende materie.

Na een beschrijving van deze vorm van oplichting die steeds meer voorkomt in bedrijven, gaan we verder over de modus operandi van de oplichters, die vaak gelinkt zijn aan criminele organisaties. Hoe zien de financiële transacties eruit en welk traject doorlopen ze? Deze elementen zijn belangrijk voor het goede verloop van het gerechtelijk onderzoek en om de risico's beter te begrijpen.

Bij sommige soorten fraude is de modus operandi zo grof dat men de slachtoffers die erin tuinen, ervan kan verdenken dat ze ofwel zeer naïef zijn ofwel zelf schuld hebben aan hun verlies. Maar hoe zit het in het echt?

Hoe gaat men stap voor stap te werk om “CEO-fraude” te plegen? We beschreven de principes van dit soort oplichting reeds in een vorig artikel. Hier overlopen we in grote lijnen het verhaal van een slachtoffer, vanaf het eerste contact tot het ontdekken van de zwendel. In het pdf-document waarop het verhaal is gebaseerd, vindt u meer details.